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目 录 目 录. 3 内容来自www.paper51.com
引言. 5 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 一 我国财务管理系统在ERP中的应用及发展趋势. 5 内容来自www.paper51.com
二 财务管理总账系统的概述. 6 http://www.paper51.com 2.1 总账系统的作用和地位. 6 http://www.paper51.com 2.2 面临的主要问题及剖析. 6 内容来自www.paper51.com 三 金蝶EAS财务管理总账系统产品体系. 7 paper51.com 四 金蝶EAS财务管理总账系统在企业中实现的措施探讨. 8 copyright paper51.com 五 金蝶EAS财务管理总账系统实现的过程. 9 copyright paper51.com 5.1 基础设置. 10 copyright paper51.com 5.1.1 凭证类型. 9 http://www.paper51.com 5.1.2 现金流量项目. 11 内容来自www.paper51.com 5.1.3 科目自定义属性. 12 copyright paper51.com 5.2 初始化. 12 paper51.com 5.2.1 科目初始余额录入. 12 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 5.2.2 辅助账科目初始余额录入. 15 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 5.2.3 往来账科目初始余额录入. 16 内容来自论文无忧网 www.paper51.com
5.2.4 现金流量初始余额录入. 18 copyright paper51.com
5.3 凭证处理. 20 copyright paper51.com 5.3.1 凭证新增. 21 http://www.paper51.com
5.3.2 凭证查询. 22 http://www.paper51.com
5.3.3 凭证序时簿. 23 copyright paper51.com 5.3.4 凭证汇总表. 26 内容来自www.paper51.com 5.3.5 标准凭证引入. 26 http://www.paper51.com 5.3.6 标准凭证引出. 29 http://www.paper51.com 5.3.7 模式凭证. 29 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 5.4 账簿. 29 copyright paper51.com 5.4.1 总分类账. 29 内容来自www.paper51.com 5.4.2 明细分类账. 30 copyright paper51.com 5.4.3 多栏账. 30 内容来自论文无忧网 www.paper51.com
5.5 财务报表. 32 copyright paper51.com 5.6 期末处理. 32 http://www.paper51.com 5.6.1 自动转帐. 32 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 5.6.2 期末调汇. 32 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 5.6.3 结转损益. 33 http://www.paper51.com
5.6.4 期末结账. 35 内容来自www.paper51.com 5.6.5批量结账. 36 http://www.paper51.com 5.7 现金流量. 37 http://www.paper51.com
5.7.1 现金流量表. 38 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 5.7.2 T型账户. 40 http://www.paper51.com 5.7.3 附表项目. 42 copyright paper51.com
5.7.4 附表项目调整. 44 内容来自www.paper51.com 5.7.5 现金流量查询. 45 copyright paper51.com 六 总结. 46 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 参考文献. 47 http://www.paper51.com 致 谢. 48 http://www.paper51.com
http://www.paper51.com 引言 paper51.com
在当今以金融、技术、信息为主导的知识经济时代，企业之间的激烈日益竞争，很多企业注重财务管理，财务管理对于企业的发展至关重要，而总账是财务管理的核心。财务总账管理子系统的作用就是对企业资金运动进行全面的管理，也就是通过对资金流的监督和控制，实现对企业生产经营活动进行综合性管理。它与产、供、销等各生产经营环节紧密结成一体。企业的资金流与物流是统一的。资金的运用、流向反映了生产经营活动的状况，通过财务分析，使财务管理直正起到监督、调控生产经营活动的杠杆作用。财务总账管理子系统帮助企业依据国家会计制度和税收制度，提供建帐、日常凭证处理、记账、查询、打印账簿及帐务管理的全部功能，提供生成各种财务报表和自由报表功能，如：资产负债表、损益表、现金流量表等。它对企业的管理体制、决策指导思想、经营战略、管理方式等都有重要影响，从而对企业的兴衰起到决定性的作用。不同的财务管理软件应运而生，金蝶EAS是一款面向大中型企业的企业管理软件，其囊括了财务管理，人力资源管理，预算管理，库存管理等模块。 内容来自www.paper51.com 本论文拟研究的主要问题有EAS财务管理总账系统对实现企业目标的作用及实现财务管理总账系统的措施探讨。重点问题是金蝶EAS财务管理总账系统在企业中的实现措施的探讨和实现过程。最大的难点是怎样根据企业的实际业务流程和企业的实际需求，利用财务管理总账系统与其更好的结合，达到预期的效果。 http://www.paper51.com
一 我国财务管理系统在ERP中的应用及发展趋势 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 从财务软件发展到企业管理软件，从MRPⅡ(制造资源计划系统)到ERP(资源计划管理系统)，财务管理始终是企业管理软件的核心模块。财务管理的对象是企业资金流，是企业运营效果和效率的衡量和表现。因而，财务信息系统一直是企业实施ERP时关注的重点。随着企业外部经营环境和内部管理模式的不断变化，国内外对财务管理功能提出了更高的要求，财务信息系统出现了新的应用。 http://www.paper51.com 国际主要的ERP供应商如SAP、Oracle、PeopleSoft以及国内的ERP专业供应商如用友、金蝶等，都相继提供出了功能强大、集成性好的新的财务应用系统并在许多企业的ERP应用中发挥出了比较显著的效益。 paper51.com 在我国，最早将计算机应用于财务系统，是从相对规范的会计核算开始的。商品化的会计核算软件也应运而生。随着我国市场经济的不断发展，企业的财务管理职能也随之不断加强。20世纪90年代，在商品化会计核算软件不断发展和成熟的基础上，核算型财务软件发展成为管理型财务软件，会计核算软件中增加了财务管理的职能。但是，这时期编制的财务软件都属于部门级财务软件，没能超越财务部门的范畴。 内容来自论文无忧网 www.paper51.com 随着我国市场经济的进一步发展和市场竞争的日趋激烈，企业家们越来越意识到，企业不仅需要合理的规划和运用自身的各项资源，还需要将经营环境的各个方面，如客户、供应商、分销商和代理网络、各地制造工厂及库存等经营资源紧密地结合起来，形成一个紧密联系的供应链，以准确及时地反映各方面的动态信息，监控经营成本和资金流向，提高企业对市场反应的灵活性和财务效率。 paper51.com 在这样的背景下，企业一方面开始重组组织结构和管理模式，即所谓的业务流程重组(BPR);另一方面，开始重视利用先进的信息技术，在MRPⅡ的基础上，逐步开始实施ERP系统，以求更有效地支持企业新的供应链和战略决策。在新的社会环境下，部门级的财务管理软件已不能满足企业发展的要求，迫切需要研发出企业级和能集成企业物流、信息流、商流、资金流四流于一体的管理软件。 paper51.com
1998年以来，我国的主要软件公司相继推出了自己的ERP软件。其中，财务信息系统基本涵盖了企业会计和财务管理的主要职能。一般有总账、应收应付款、报表、工资、固定资产、成本管理、资金管理、财务分析、预算管理、项目管理等几大模块。总账是最核心的模块。除应具有最基本的凭证处理、账簿管理等核算职能外，还应提供诸如支票控制、预算控制、出纳管理、部门收支分析等管理职能。 内容来自www.paper51.com 总账系统同其他子系统的无缝集成，既减少了数据的重复录入，也能自动地收集数据，提高财务工作的效率。 paper51.com 对于集团化运行的企业，集团的财务管理是重中之重，总帐管理又是财务管理的核心。借助于有效的工具实现对集团企业财务的有效管理，则是对ERP提出的更高层次的要求。随着社会的不断发展，集团型企业对此方面的要求将会越来越迫切，而ERP在此方面所体现的功能，也将会越来越强、越来越完善。 paper51.com |